Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы на транспортный налог для пенсионеров в СПБ в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Транспортный налог – это вид имущественного налога, который нужно ежегодно платить владельцам транспортных средств. Его вносят и физические, и юридические лица, но на разных условиях – отличаются ставки, сроки и порядок начисления. В этом материале речь пойдет о транспортном налоге, который платят граждане.
Может ли прийти транспортный налог после продажи автомобиля?
Налог будет начисляться до тех, пор пока новый собственник не переоформит транспорт на себя. Договора о купле-продаже недостаточно, чтобы налог перестал приходить. По закону новый владелец должен обратиться в ГИБДД в течение десяти дней после покупки автомобиля. Чтобы избежать сложностей, стоит обговорить этот момент с новым владельцем при продаже.
Срок уплаты транспортного налога
Транспортный налог за предыдущий год нужно уплатить до 1 декабря текущего. Если платежная дата выпадает на выходной, срок продлевается до понедельника. В 2024 году как раз действует такое продление. То есть налог за 2023 год необходимо заплатить до 2 декабря 2024.
Уведомление с суммой и квитанцией, как правило, приходит до 1 сентября текущего года в личный кабинет налогоплательщика. Налог можно оплатить там же. Если у налогоплательщика не подключен личный кабинет онлайн, квитанция направляется в бумажном виде.
Транспортный налог: что изменится с 1 января?
В 2024 году к транспортным средствам, не облагающимся налогом, отнесут весь специальный и специализированный транспорт, зарегистрированный на сельхозтоваропроизводителей и используемый при сельских работах.
Обновления коснутся и прекращения начисления налога на машину, находящуюся в розыске по угону. Теперь налог перестанут начислять с 1-го числа месяца начала розыска транспортного средства вплоть до месяца его возврата владельцу. Основанием служит заявление налогоплательщика. Иными словами, в ФНС нужно направить сведения об угоне.
Но и эту процедуру упрощают. Чтобы налогоплательщикам не приходилось писать дополнительные заявления, работу начал периодический информационный обмен ФНС России с организацией МВД РФ.
Если местонахождения автомобиля изменилось, то гражданин получит перерасчет налога в соответствии с требованиями региона, где сейчас числится автомобиль.
Человек, получающий пенсию согласно законодательству России, освобождается от уплаты налога на имущество:
- Жилой дом;
- Квартира, комната или доля в жилой недвижимости;
- Гараж или машино — место;
- Помещение, используемое для творческой деятельности (мастерская, ателье, студия), негосударственного музея, галереи или библиотеки;
- Хозяйственные сооружения площадью не более 50 м², расположенные на земельном участке для личного подсобного хозяйства, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
Льготы предпенсионерам в 2024 году: полный список
-
• В 2024 году предпенсионеры получат ряд льгот и преимуществ.
-
• Одна из наиболее значимых льгот — субсидии на оплату коммунальных услуг.
-
• Предпенсионеры смогут получать льготное лекарственное обеспечение и льготное питание.
-
• В 2024 году предпенсионеры получат право на льготную медицинскую помощь.
-
• Предпенсионеры смогут получить льготную квоту на приобретение жилья, льготную проездную карту и льготы по оплате коммунальных услуг.
-
• Предпенсионеры будут иметь право на льготы при получении пенсии, оформлении наследства и налогообложении.
-
• Предпенсионеры получат льготы по проезду на общественном транспорте, включая скидки на проезд в общественном транспорте.
-
• Предпенсионеры смогут воспользоваться льготами по проезду на железнодорожном транспорте, на автобусах и в международных автобусных перевозках.
Транспортный налог: есть ли льготы?
На этот вид налогообложения можно получить льготы. Оформить их могут как физические лица, так и организации. Например, в некоторых регионах отменен налог на транспорт, если речь идет об электрокаре или машине на газу. Налог также не платят за полицейские машины, автомобили скорой помощи, МЧС и некоторых дорожных служб.
Маломощные авто (до 70 л.с.) тоже не облагаются налогом. В льготную категорию входят граждане с инвалидностью, получившие машину через органы социальной защиты, герои Советского Союза, ветераны труда, пострадавшие от последствий радиации и ядерных аварий, а также инвалиды I и II группы.
В ряде российских регионов от уплаты транспортного налога освобождены и пенсионеры. Они либо полностью освобождаются от этого налога, либо получают на него скидки. Льготы также предоставляются матерям-одиночкам и многодетным семьям. В индивидуальном порядке снижается налог для владельцев машин, находящихся в трудной жизненной ситуации – если их доход не превышает прожиточного минимума.
Владельцы угнанных авто тоже освобождаются от транспортного налога. Это касается и владельцев утилизированных или сгоревших автомобилей. Но об этом нужно проинформировать налоговые органы, чтобы ФНС не продолжила начислять налог.
Всем категориям граждан пенсионного возраста – как работающим, так и неработающим — транспортная льгота предоставляется на равных условиях.
Касающийся транспортных средств налог уплачивается на базе присылаемого ведомством ФНС налогового уведомления. Сотрудники налогового учреждения обязаны контролировать уплачиваемые пенсионерами в качестве транспортного налога льготы. Если уведомление от ФНС отсутствует, самостоятельные действия предпринимать не следует. Наличие присылаемого в регулярном порядке уведомления свидетельствует об отсутствии контроля со стороны ФНС — и в этом случае о наличии льготы пенсионер должен заявить самостоятельно.
С целью подтверждения своего права на льготу гражданин должен подать заявку в налоговую инстанцию, дополнив ее скан-копией паспорта, удостоверения пенсионного (также в виде скан-копии), а еще – копиями СТС и ПТС (документы на транспортное средство). Комплект документации можно передать посредством личного посещения ФНС, почтовых услуг, через МФЦ, а также на портале ФНС (личный кабинет).
Заявка рассматривается в течение 30-дневного периода, после чего владелец автотранспорта получает уведомление, в котором зафиксирован результат рассмотрения его заявки. После этого при наличии одного автомобиля пенсионер может не уплачивать транспортный налог.
Как рассчитывается транспортный налог
Основная методика расчета коэффициентов транспортного налога действует с 2003 года, и с тех пор она практически не менялась. Размер пошлины зависит от мощности автомобиля, поэтому суммы для разных категорий машин могут существенно отличаться. Все полученные средства направляют в региональную казну. Поэтому местные власти самостоятельно устанавливают коэффициенты транспортного налога, а также утверждают льготы и скидки для отдельных групп граждан.
Налоговым кодексом Российской Федерации установлены следующие ставки транспортного налога на одну лошадиную силу: до 100 л.с. — 2,5 руб., от 100 до 150 л.с. включительно — 3,5 руб., свыше 150 и до 200 л.с. включительно — 5 руб., свыше 200 и до 250 л.с. включительно — 7,5 руб. и свыше 250 л.с. — 15 руб.
То есть, например, если мощность автомобиля составляет 175 л.с., то он подпадает под ставку 5 руб. за одну «силу». Таким образом, минимальный налог для него составит 875 руб. Но эта сумма может расти в зависимости от региона. Указанные налоговые ставки могут быть увеличены местными властями, но не более чем в десять раз.
Что выступает как объект налогообложения
Статья 358 Налогового кодекса РФ гласит, что платить транспортный налог владельцу ТС (или человеку, который использует машину на основании доверенности) нужно за:
- Легковые и грузовые автомобили;
- Моторные лодки, мощность двигателя которых больше 5 лошадиных сил;
- Мотоциклы и мотороллеры;
- ТС на гусеничном или пневматическом ходу.
Понятно, что из перечня мы заранее исключили яхты, теплоходы, самолёты и другие виды транспортных средств, которые вряд ли имеются в собственности среднестатистического российского пенсионера.
Отдельно выделяют ряд ТС, за которые платить налог не требуется:
- Автомобили, оборудованные специально для людей с ограниченными возможностями. Собственник может быть пенсионером или не попадать в эту возрастную категорию – не важно. Он все равно льготник;
- Машины с мощностью двигателя меньше 100 лошадиных сил при условии, что данные ТС куплены при помощи органов социальной защиты;
- Лодки с управлением вёслами;
- Комбайны, тракторы и другая сельхозтехника, которая используется в сельском хозяйстве.
Бытует ошибочное мнение, что если владеть машиной меньше/больше 3 лет (по аналогии с недвижимым имуществом), то платить налог не нужно. Подход неверный, владелец машины обязан платить за машину налог непосредственно с дня её оформления и постановки на учёт ГИБДД. Аналогичные условия действуют относительно пенсионеров за некоторыми исключениями.
Транспортный налог: есть ли льготы?
На этот вид налогообложения можно получить льготы. Оформить их могут как физические лица, так и организации. Например, в некоторых регионах отменен налог на транспорт, если речь идет об электрокаре или машине на газу. Налог также не платят за полицейские машины, автомобили скорой помощи, МЧС и некоторых дорожных служб.
Маломощные авто (до 70 л.с.) тоже не облагаются налогом. В льготную категорию входят граждане с инвалидностью, получившие машину через органы социальной защиты, герои Советского Союза, ветераны труда, пострадавшие от последствий радиации и ядерных аварий, а также инвалиды I и II группы.
В ряде российских регионов от уплаты транспортного налога освобождены и пенсионеры. Они либо полностью освобождаются от этого налога, либо получают на него скидки. Льготы также предоставляются матерям-одиночкам и многодетным семьям. В индивидуальном порядке снижается налог для владельцев машин, находящихся в трудной жизненной ситуации – если их доход не превышает прожиточного минимума.
Владельцы угнанных авто тоже освобождаются от транспортного налога. Это касается и владельцев утилизированных или сгоревших автомобилей. Но об этом нужно проинформировать налоговые органы, чтобы ФНС не продолжила начислять налог.
Что означает статус «одинокий пенсионер»
Статус «одинокий пенсионер» предоставляет пенсионерам определенные льготы и поддержку от государства. В Санкт-Петербурге и Ленинградской области оформить статус «одинокий пенсионер» могут пенсионеры, проживающие одни, без постоянных сожителей или родственников вместе с ними.
Для пенсионеров со статусом «одинокий пенсионер» положены различные виды поддержки и льгот. В первую очередь, это вопросы жизнеобеспечения, включающие оформление льготной пенсии, доплаты к пенсии, льготы на питание, медикаменты и транспорт.
Льготная пенсия и доплаты к пенсии – основные финансовые меры поддержки одиноких пенсионеров. По законодательству Санкт-Петербурга и Ленинградской области, пенсии одиноким пенсионерам назначаются в суммах, превышающих установленные минимальные стандарты.
Также одиноким пенсионерам положены льготы на питание. Они могут получать доплаты на продукты питания и безвозмездное предоставление продуктов питания социально-бытового назначения.
По вопросам медицинской помощи одиноким пенсионерам предоставляются особые льготы и доплаты на медикаменты. Оформление путевок в санатории и бесплатное оказание определенных видов медицинской помощи также доступно пенсионерам со статусом «одинокий пенсионер».
Одиноким пенсионерам также положены льготы на транспорт. Государство предоставляет пенсионерам со статусом «одинокий пенсионер» право на бесплатное и льготное проезд по определенным видам общественного транспорта.
Кроме того, одиноким пенсионерам предоставляются льготы на развлечения и культурную жизнь. Пенсионеры со статусом «одинокий пенсионер» имеют право на скидки на посещение культурных мероприятий, театров и других культурных учреждений.
Также статус «одинокий пенсионер» дает возможность получить поддержку в саморазвитии и образовании. Пенсионеры со статусом «одинокий пенсионер» имеют право на скидки на обучение в учебных заведениях и получение различных услуг для личного и профессионального роста.
В целом, статус «одинокий пенсионер» предоставляет ряд преимуществ и льгот в различных сферах жизни. Для получения этих льгот и поддержки пенсионеру необходимо оформить соответствующий статус и быть прописанным в Санкт-Петербурге или Ленинградской области.
Не облагаются налогом
- автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
- промысловые морские и речные суда;
- пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
- тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
- транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
- транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
- самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
- суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
- морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
Санкт-Петербург и новый налог
В 2024 году в Санкт-Петербурге планируется введение нового налога на автомобили для пенсионеров. Это решение вызывает разнообразные мнения и обсуждения в обществе. Противники нового налога считают, что это дополнительная нагрузка на пожилых людей, которым уже трудно справляться с текущими финансовыми обязательствами. Более того, они утверждают, что многие пенсионеры зависят от автомобилей для своей мобильности и осуществления неотложных дел.
Однако, сторонники нового налога аргументируют, что это необходимо для сбора дополнительных средств на развитие городской инфраструктуры и улучшение условий жизни. В их мнении, пенсионеры также должны вносить свой вклад в общество и отдавать часть своего дохода в виде налогов. Более того, новый налог может способствовать сокращению количества автомобилей, что в свою очередь приведет к снижению загрязнения окружающей среды и проблемам транспортной инфраструктуры.
Каким бы ни было исходное решение по введению налога на автомобили для пенсионеров, это станет еще одним шагом в изменении налоговой политики в Санкт-Петербурге. Общество продолжает активно обсуждать этот вопрос, определяя свое стойкое мнение на эту тему. Независимо от решения, важно помнить, что цель нового налога состоит в сборе дополнительных средств для общественных нужд и улучшения качества жизни жителей города.
Транспортный налог: что изменится с 1 января?
В 2024 году к транспортным средствам, не облагающимся налогом, отнесут весь специальный и специализированный транспорт, зарегистрированный на сельхозтоваропроизводителей и используемый при сельских работах.
Обновления коснутся и прекращения начисления налога на машину, находящуюся в розыске по угону. Теперь налог перестанут начислять с 1-го числа месяца начала розыска транспортного средства вплоть до месяца его возврата владельцу. Основанием служит заявление налогоплательщика. Иными словами, в ФНС нужно направить сведения об угоне.
Но и эту процедуру упрощают. Чтобы налогоплательщикам не приходилось писать дополнительные заявления, работу начал периодический информационный обмен ФНС России с организацией МВД РФ.
Если местонахождения автомобиля изменилось, то гражданин получит перерасчет налога в соответствии с требованиями региона, где сейчас числится автомобиль.
Количество льготирующих транспортный налог регионов достаточно велико. Наиболее показательные примеры будут упомянуты ниже. Надеемся, что данная информация будет для вас актуальной.
Адыгея. Основание — региональный закон о транспортном налоге, № 106, п. 1.8, ст. 4, 50% на один вид транспортного средства. Условие — достижение возраста 55 и 60 лет (женщины и мужчины соответственно) с января 2019 до января 2025.
Дагестан. Основание — региональный закон № 39 (2002, 02.12, ст. 5, п. 2), 50% на один автомобиль мощностью до 150 л.с. Условие – достижение пенсионного возраста (55 лет и 60).
Карачаево-Черкесия. Основание — региональный закон № 76-Р3 (2016, 28.11). До 250 л.с. — 80%, при превышении мощности скидка не действует. Условие – возраст (55 и 60 лет вне зависимости от пенсионного статуса).
Карелия. Основание — региональный закон № 384-3РК (1999, 30.12), 50% (до 100 л.с.). Условие — наличие социальной либо страховой пенсии.
Марий Эл. Основание — региональный закон № 59-3 (2011, 27.10, ст. 7, п. 3), 50% (один вид транспорта, владение им от 3 лет, мощность — до 200 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет либо предусмотренный для досрочной страховой пенсии возраст.
Ставропольский край. Основание — краевой закон № 52-кз (2002, 27.11, ст. 5, ч. 5), 50% (одно авто, не более 100 л.с.). Условие — аналогично предыдущему (55 и 60, также досрочно).
Архангельская область. Основание — областной закон № 112-16-ОЗ (2002, 01.10, ст. 4), 980 рублей на все имеющиеся в собственности автомобили. Условие — достижение пенсионного возраста.
Иркутская область. Основание — областной закон № 93-оз (2007, 04.07, ст. 2, п. 2), 80% (один автомобиль менее 100 л.с., а при сроке владения от 7 лет — до 125 л.с.). Условие — наличие страховой пенсии (досрочной, в том числе) и минимальный возрастной ценз 55 лет и 60.
Ленинградская область. Основание — областной закон № 51-оз (2002, 21.11, ст. 3), 20% (один автомобиль, не более 100 л.с.). Условие — пенсионный возраст.
Сахалинская область. Основание — областной закон № 377 (2002, 29.11, ст. 6, п. 3, пп. 7), 100% (один автомобиль — управляемый лично либо супругом). Условие — достижение возраста для назначения страховой пенсии: 55 и 60 лет.
Санкт-Петербург. Основание — закон СПб № 487-53 (2002, 04.11, ст. 4-1), 100% (автомобиль — один, производитель — Россия, мощность — до 100 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет.
Челябинская область. Основание — областной закон № 114-ЗО (2002, 28.11, ст. 4, п. 2), за 1 л.с. — льгота в размере одного рубля (один автомобиль, не более 180 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет.
Санкт-Петербургские пенсионеры и новый налог
Недавно в Санкт-Петербурге был введен новый налог на автомобили, который коснется не только активных водителей, но и пенсионеров. Это вызвало большое беспокойство среди пожилых граждан, которые не могут себе позволить дополнительные финансовые затраты.
Многие пенсионеры владеют своими автомобилями уже много лет и используют их для проведения повседневных дел, посещения медицинских учреждений, покупок и других неотложных задач. Для них автомобиль является необходимостью и основным средством передвижения.
Введение нового налога ставит под угрозу экономическое благополучие пенсионеров, многие из которых уже живут на краю бедности. Увеличение финансовых обязательств может привести к серьезным трудностям с пенсионными выплатами и обеспечением базовых потребностей в здравоохранении и питании.
Транспортный налог в СПб на 2022 год – ставки и льготы
- Герои СССР, РФ, Соцтруда, полные кавалеры орденов Славы и Трудовой Славы — за 1 ТС мощностью до 200 ЛС.
- ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий, а также инвалиды 1, 2 группы и те, кто имеет ограничения трудоспособности II и III степени и были признаны инвалидами до 01.01.2022, ликвидаторы аварий на Чернобыльской АЭС и ядерных установок, испытатели ядерного оружия, законные представители детей-инвалидов — за 1 единицу ТС, которое либо мощностью до 150 ЛС, либо с года выпуска прошло свыше 15 лет.
- владельцы легковушек, произведенных в СССР до 1990 года и мощностью до 80 ЛС, а также мотоцикла, мотороллера того же срока производства — за 1 ТС.
- супруги военных, сотрудников МВД, противопожарной службы и органов госбезопасности, погибших при исполнении, если они не вступили повторно в брак — за 1 авто отечественного производства, выпущенное до 1991 года мощностью до 150 ЛС или катер (моторную лодку) до 30 ЛС.
- один из родителей (законных представителей) в многодетной семье, где 3 и более несовершеннолетних ребенка — за 1 ТС мощностью до 150 ЛС.
- пенсионеры – за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что указанным транспортным средством является автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 ЛС включительно, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 ЛС включительно.
Льготы для физических лиц
В Санкт-Петербурге для граждан, владеющих транспортом, введен обширный список льгот по налогу. Приведем перечень групп жителей города, имеющих право на использование сниженной ставки или освобождение от необходимости производить оплату:
- Обладатели звезды Героя СССР или РФ, полные кавалеры орденов Славы или Трудовой Славы, Герои Труда или Соцтруда;
- ветераны и инвалиды боевых действий;
- инвалиды (I, II групп);
- жертвы радиации в Чернобыле, на ПО «Маяк»;
- опекуны детей-инвалидов;
- владельцы выпущенных в СССР до 1990 года легковых автомобилей и мотоциклов;
- граждане в возрасте 60 или 55 лет (мужчины и женщины соответственно);
- супруги погибших при исполнении обязанностей служащих противопожарной охраны или органов внутренних дел и госбезопасности;
- опекуны в многодетных семьях.
Работающие пенсионеры имеют право на отпуск без сохранения заработной платы. Продолжительность зависит от того, к какой категории относится пенсионер. Если он участник Великой Отечественной войны, дополнительно к основному отпуску дадут 35 календарных дней в году. Пенсионеры по возрасту могут взять до 14 календарных дней в году, а пенсионеры с инвалидностью — до 60 календарных дней.
Еще работающие пенсионеры и предпенсионеры могут раз в год взять два дня, чтобы пройти диспансеризацию: работодатель оплатит им эти дни по среднему заработку. Для этого они должны достичь предпенсионного возраста либо получать пенсию по старости или за выслугу лет.
В локальном нормативном акте работодатель вправе потребовать, чтобы сотрудник принес ему медицинские справки, подтверждающие, что он прошел диспансеризацию именно в эти дни.