Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вычет на квартиру в 2024 году документы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Заявление на получение первой выплаты вы сможете подавать уже в следующем году после получения права собственности/подписания акта приема-передачи. Но, например, если вы открыли ипотеку в сентябре 2022 года, то в 2023 году придет вычет только за 3–4 месяца. Проще дождаться 2024 года и получить вычеты сразу за 2022 и 2023 годы.
Когда можно оформить налоговый вычет по процентам
Возможные варианты:
- подавать заявление на получение налоговых вычетов (сначала за покупку недвижимости, потом за проценты) каждый год после оформления сделки;
- подавать заявления каждые 2 или 3 года, например, если хотите подкопить сумму возврата побольше.
Если в течение первых трех лет право на получение вычета за уплаченные проценты не исчерпано, воспользуйтесь им в последующие годы, пока ипотечный кредит не будет закрыт. Поэтому заемщики и оформляют сначала выплату за покупку недвижимости, а уже потом — за проценты.
Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
Нередки случаи, когда после оформления ипотеки и получения возможности налогового вычета появляется необходимость рефинансирования жилищного кредита (например, по причине возникновения сложностей с внесением ежемесячных платежей или подбором более выгодных условий кредитования). В этом случае многие заемщики задаются вопросом, сохранится ли право возврата выплаченных налогов? Налогоплательщики могут рассчитывать на получение льготы при соблюдении правила: в новом договоре должны быть отсылки к прошлому соглашению с указанием реквизитов, цели кредитования, суммы, наименования объекта, срока и т. д. Важно наличие в документах информации, что актуальный кредит относится к той же недвижимости, какая кредитовалась изначально.
С точки зрения законодательства нет ограничений относительно количества договоров кредитования и рефинансирования, но есть по числу объектов, в отношении которых один и тот же человек имеет право на налоговый вычет. Их не может быть больше одного. Не важно, по какой причине произошла смена банка, после заключения нового договора заемщик сможет оформлять возврат.
Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании, потребуются документы:
- паспорт собственника;
- ипотечный договор с банковской организацией;
- заполненные декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
- справка от кредитора о сумме выплаченного долга и остатке кредита;
- выписка из ЕГРН о праве собственности;
- заявление по установленной форме.
Можно ли получить упрощённый имущественный вычет, если недвижимость была оплачена наличными?
Нет, если вы оплачивали покупку недвижимости наличными, и банк при этом не участвовал, то он не может проверить действительно ли вы передали продавцу конкретную сумму. Поэтому не может и передать сведения в налоговую для дальнейшего оформления вычета.
Также не получится оформить вычет в упрощённом порядке в полном объёме, если вы оплачивали наличными только часть, например, вносили аванс или задаток. Тогда у банка будут сведения только о тех средствах, которую были переведены продавцу в безналичной форме. Тем не менее, если через банк вы переводили 2 млн рублей и больше, то этого достаточно для того чтобы получить вычет в полном объёме, в том числе в упрощённом порядке.
Можно ли получить упрощённый вычет при строительстве дома (ИЖС)?
При строительстве дома все документы вы собираете самостоятельно и банк не проверяет ваши расходы, поэтому вычет за строительство получить можно только в обычном порядке, пройдя стандартную камеральную налоговую проверку. Однако, если вы строили дом на ипотечные средства, то можете получить вычет по ипотечным процентам в упрощённом порядке, когда банк направит соответствующие сведения в налоговую.
ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
- Заказчик имеет право:
- Получать полную и достоверную информацию о ходе оказания юридических услуг.
- Отказаться от услуг Исполнителя по подготовке документа, уведомив об этом Исполнителя, не позднее 1 (одного) дня после оплаты услуг и при условии уплаты вознаграждения за фактически оказанные услуги. Если на момент получения от Заказчика заявления об отказе от услуг Исполнитель подготовил документ (Результат оказания услуг), Заказчик не вправе отказаться от услуг.
- Отказаться от услуг Исполнителя по проведению устной консультации, уведомив об этом Исполнителя, не позднее 1 (одного) дня до даты консультации.
- Заказчик обязан:
- Принять условия настоящей публичной оферты и строго выполнять все требования, изложенные в настоящей Оферте.
- Оплатить стоимость юридических услуг в сроки, установленные в настоящей Оферте.
- Предоставить Исполнителю полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также необходимые копии документов при заполнении Онлайн-заказа юридических услуг, а также по запросу Исполнителя.
- Без промедления принять от Исполнителя оказанные услуги в соответствии с настоящей Офертой.
- Исполнитель имеет право:
- Запрашивать у Заказчика дополнительные сведения и документы, необходимые для оказания юридических услуг.
- Не преступать к оказанию юридических услуг в случаях:
- неоплаты Заказчиком стоимости юридических услуг Исполнителю в полном объеме в соответствии с пп. 5.2 — 5.4 настоящей Оферты;
- если Заказчик не представил или не в полном объёме представил сведения и документы, необходимые для оказания услуг.
- Приостанавливать срок оказания Юридических услуг соразмерно времени, в течение которого Заказчиком будут представлены дополнительные сведения и документы в соответствии с п. 6.2.3. настоящей Оферты. При этом срок оказания юридических услуг продлевается на время предоставления Заказчиком дополнительной, необходимой Исполнителю информации (документов, сведений).
- В любой момент изменять Прайс-лист и условия настоящей Оферты в одностороннем порядке без предварительного согласования с Заказчиком, обеспечивая при этом публикацию измененных условий на официальном Веб-сайте Исполнителя.
- При невозможности оказания услуг расторгнуть в одностороннем порядке в любой момент настоящий Договор, уведомив об этом Заказчика по электронной почте. Договор считается расторгнутым с момента направления Исполнителем уведомления о расторжении. В данном случае Исполнитель возвращает Заказчику полученные в счет оплаты услуг денежные средства в течение 3 (трех) рабочих дней с момента предоставления Заказчиком полных банковских реквизитов. Заказчик не вправе требовать в данном случае компенсации убытков.
- Исполнитель обязан:
- Приступить к оказанию услуг после выполнения Заказчиком своих обязательств в соответствии с п. 4.4. настоящей Оферты;
- Предоставить Заказчику Результат оказания услуг в установленный срок.
- Оказать юридические услуги надлежащего качества, соответствующие требованиям законодательства РФ, как лично, так и с привлечением третьих лиц.
- В случае возникновения непредвиденных задержек при оказании юридических услуг, в том числе по обстоятельствам от него не зависящих, информировать Заказчика любым доступным путем о причинах возникновения задержек не позднее 3 (трёх) дней с момента их возникновения, а также высказывать свои предложения Заказчику по их возможному устранению и срокам оказания юридических услуг.
- Не распространять полученную от Заказчика информацию, затрагивающую интересы Заказчика, в ходе исполнения своих обязательств в соответствии с настоящей офертой, согласно действующему законодательству.
- Исполнитель не несет обязательств по наличию и качеству доступа Заказчика в сеть «Интернет», наличию и качеству соответствующего оборудования и необходимого программного обеспечения для доступа в сеть «Интернет». Исполнитель не несет ответственность за любые сбои или иные проблемы компьютерных систем, серверов или провайдеров, компьютерного или телефонного оборудования, программного обеспечения, сбоев электронной почты или скриптов (программ) по каким-либо причинам, которые могут привести к задержкам при оказании Услуг Заказчику.
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
- Стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
- Исполнитель ни при каких обстоятельствах не несет никакой ответственности по настоящему Договору за:
- какие-либо действия/бездействие, являющиеся прямым или косвенным результатом действий/бездействия каких-либо третьих сторон;
- какие-либо косвенные убытки и/или упущенную выгоду Заказчика и/или третьих сторон вне зависимости от того, мог Исполнитель предвидеть возможность таких убытков или нет;
- использование (невозможность использования) и какие бы то ни было последствия использования (невозможности использования) Заказчиком заказанных документов или шаблонов документов.
- Совокупная ответственность Исполнителя по настоящему Договору, по любому иску или претензии в отношении настоящего Договора или его исполнения, ограничивается суммой платежа, уплаченного Исполнителю Заказчиком по настоящему Договору.
- Исполнитель, надлежащим образом исполнивший свои обязательства, не несет ответственность за решения, принимаемые судом, иными государственными органами и должностными лицами, и не может нести ответственности за результат.
Пример расчета суммы НДФЛ к возврату
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
При стоимости квартиры 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.
Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.
Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.
Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.
Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.
В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:
- Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
- При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
- Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
- Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.
Сумма налогового вычета при покупке квартиры
Размер вычета в 2023 году остался прежним:
- Не более 2 млн руб. на приобретение, строительство и ремонт (от суммы отсчитываются 13%). Сумма, которую можно вернуть, составляет до 260 тыс. руб.
- Не более 3 млн руб. расходов на проценты по целевому займу (от суммы отсчитываются 13%). Максимальная сумма к возврату – 390 тыс. руб.
Имущественный налоговый вычет в 2024
В 2024 году вступили в силу новые правила и возможности для получения имущественного налогового вычета. Налогоплательщики теперь могут воспользоваться вычетом в размере до 3 миллионов рублей. Кроме того, увеличилась ставка налогового вычета и составила 13%. Правила получения вычета также изменились. Теперь для получения имущественного вычета необходимо предоставить документы, подтверждающие совершение ремонта, строительства, реконструкции или приобретения жилого помещения.
Для получения вычета на строительство или реконструкцию жилого помещения необходимо предоставить следующие документы:
| Документ | Необходимые сведения |
|---|---|
| Договор строительного подряда | Сведения о сторонах договора, сумма договора, реквизиты подрядной организации |
| Смета расходов на строительство или реконструкцию | Перечень работ, стоимость каждой работы |
| Акт выполненных работ | Сведения о выполненных работах, подписи сторон |
Какие объекты недвижимости подпадают под налоговый вычет?
Имущественный налоговый вычет в 2024 году предусматривает возможность получения вычета по объектам недвижимости. Однако, не все недвижимые объекты подпадают под эту категорию.
Для того чтобы объект недвижимости был признан подходящим для получения налогового вычета, необходимо учесть следующие критерии:
- Объект должен быть зарегистрирован на имя налогоплательщика.
- Недвижимость должна использоваться для личного проживания, осуществления предпринимательской деятельности или сдачи в аренду.
- Объект должен быть приобретен в собственность после 1 января 2024 года.
- Сумма стоимости объекта недвижимости не должна превышать установленный порог для получения налогового вычета.
Важно отметить, что налоговый вычет предоставляется только на приобретение одного объекта недвижимости. Если налогоплательщик приобретает несколько объектов, вычет может быть получен только на один из них.
Таким образом, при планировании получения налогового вычета необходимо учитывать вышеуказанные критерии, чтобы быть уверенным, что выбранный объект недвижимости подпадает под предоставляемые возможности.
Как получить налоговый вычет через налоговую
Оформить возврат можно двумя способами: лично и упрощенно через личный кабинет. Для того чтобы подать заявление необходимо дождаться завершения года. Такой вариант более затратный по времени, зато позволяет получить сразу всю сумму и потратить ее на крупную покупку.
Как оформляется возврат:
- Заполняется декларация по форме 3-НДФЛ;
- В бухгалтерии запрашивается справка 2-НДФЛ;
- Необходимо заранее подготовить копии правоустанавливающих документов, в качестве которых могут выступать любые документы, которые подтвердят ваше право собственности, а также документы, которые подтвердят, что вы производили оплату кредита.
- Также необходимо подготовить копии документов, которые подтвердят расходы налогоплательщика. Это могут быть, например, выписки с банковских счетов.
- Если недвижимость приобретается в браке, потребуется предоставить соответствующее свидетельство и сопроводить его заявлением о порядке распределения средств вычета между мужем и женой.
Все эти документы необходимо направить в налоговую организацию по месту жительства.
Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры
Возврат денег за покупку жилья можно оформить лишь один раз. Вернуть можно максимально 260 тысяч рублей без учета ипотечных процентов. Лимит суммы, с которой начисляется вычет — 2 миллиона для покупки недвижимости и 3 миллиона для процентов по кредиту.
Если квартира обошлась дешевле, вычет рассчитают в размере 13% от уплаченных средств. Если же квартира обошлась дороже, лимит вычета не увеличится: вернуть можно максимум 260 тысяч..
Если всю сумму вычета за одну покупку получить не удалось, можно воспользоваться остатком для покупки другой недвижимости. Например, при покупке квартиры стоимостью 1 миллион рублей, вычет рассчитают как 13% от миллиона, и впоследствии вы сможете оформить вычет еще раз на такую же сумму. По ипотечным кредитам такое правило не работает: этот вид возврата выдается на один объект недвижимости.
Сумма налогового вычета по всей России в 2024 году
Сумма налогового вычета при покупке квартиры может быть разной в разных регионах России. Она зависит от лимитов, установленных законодательством, и может изменяться каждый год.
В 2024 году сумма налогового вычета для всех россиян составляет 2 миллиона рублей. То есть, если вы приобретаете жилье и у вас есть право на налоговый вычет, то вы можете вернуть до 2 миллионов рублей из заплаченных налогов.
Для получения налогового вычета необходимо предоставить определенный пакет документов в налоговую инспекцию, которая впоследствии рассмотрит вашу заявку и примет решение о возмещении налогов.
Важно отметить, что сумма налогового вычета не ограничена стоимостью самой квартиры. Это значит, что если вы приобретаете жилье стоимостью более 2 миллионов рублей, вы все равно можете вернуть только 2 миллиона рублей.
Как получить налоговый вычет, если квартира приобретена в ипотеку
Если вы приобрели квартиру в ипотеку, вы также имеете право на получение налогового вычета. Для этого необходимо выполнить ряд условий и предоставить соответствующие документы.
Во-первых, вы должны быть гражданином Российской Федерации и иметь постоянную регистрацию на территории страны. Также необходимо быть владельцем имеющейся недвижимости или доли в ней, на которую брали ипотеку.
Для получения налогового вычета вы должны предоставить следующие документы:
| Документ | Описание |
|---|---|
| Договор ипотеки | Скан-копия или оригинал договора, удостоверенного нотариусом |
| Выписка из ЕГРН | Документ, подтверждающий владение имуществом или долей в нем |
| Выписка из банка | Документ, подтверждающий платежи по ипотеке |
| Свидетельство о регистрации права собственности | Документ, подтверждающий право собственности на квартиру |
После предоставления всех необходимых документов в налоговую инспекцию, вы сможете получить налоговый вычет в размере суммы, уплаченной вами по ипотеке в течение отчетного года. В случае с ипотекой на покупку квартиры вы можете вернуть до 260 000 рублей (или до 390 000 рублей для семейных пар, зарегистрированных в браке).
Однако, чтобы получить налоговый вычет, необходимо соблюдать сроки подачи документов. Обычно, документы подаются в налоговую инспекцию до 30 апреля года, следующего за отчетным годом. Например, если вы приобрели квартиру в 2023 году, необходимо подать документы до 30 апреля 2024 года.
Помимо налогового вычета, ипотека на покупку квартиры также позволяет получить другие льготы, например, возможность получить субсидию по выплате процентов по ипотеке или использовать материнский капитал для покупки квартиры.