Калькулятор транспортного налога

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Калькулятор транспортного налога». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.


Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому основные нюансы его сбора устанавливаются местными властными органами. Постановлением московского правительства, некоторым категориям москвичей. Однако, в их число не входят лица пенсионного возраста. Пенсионерам, проживающим в столице и Подмосковье, придётся оплачивать налоговый сбор в полной мере, как и прочим собственникам транспортных средств.

Ставки транспортного налога в Московской области

В таблице приведены ставки транспортного налога в Московской области.

Мощность двагателя Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно 9
от 20 до 35 л.с. включительно 16
более 35 л.с. 50
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. включительно 25
более 50 л.с. 50
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно
до 5 лет включительно 20
более 5 л.с. 25

Как рассчитать количество полных месяцев владения автомобилем

Если ТС было поставлено или снято с учета в течение года, то транспортный налог рассчитывается с определенным коэффициентом. Этот коэффициент определяется как отношение числа полных месяцев, в течение которых данное транспортное средство было зарегистрировано, к числу календарных месяцев в году (12).

Порядок определения количества полных месяцев владения автомобилем рассчитывается в соответствии с пунктом 3 ст. 362 НК РФ. Месяц регистрации считается полным, если транспортное средство поставлено на учет до 15-го числа включительно. Месяц снятия с учета признает полным в случае, если автомобиль снят с регистрации после 15-го числа.
К примеру, если автомобиль был поставлен на регистрацию после 15-го числа, то этот месяц не является полным и при расчете налога на автомобиль не учитывается.

Как рассчитать транспортный налог на машину?

Итак, для расчета размера транспортного налога в 2023 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:

Мощность двигателя Размер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно 7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) 15

Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.

Льготы по уплате транспортного налога в Москве и Московской области

Существует ряд следующих льгот по уплате транспортного налога:

Юридические лица, имеющие право на льготу по транспортному налогу

Комментарий

Москва

Компании, занимающиеся пассажирскими перевозками городским транспортом общего пользования

Услуги такси не включаются в данный перечень

Юридические лица, являющиеся резидентами ОЭЗ «Зеленоград», освобождаются от налога на ТС, прошедшие регистрацию в данной зоне

Срок действия льготы — 5 лет, начиная с месяца регистрации ТС

Московская область

Предприятия, в которых участвуют общественные организации инвалидов

Льготы не применяются в отношении водных/воздушных ТС

Компании, в которых трудятся инвалиды и люди пенсионного возраста

Общества инвалидов

Компании, использующие машины с электродвигателем

Сэкономленные деньги должны пойти на развитие ООО, льгота действует на легковые авто, автобусы, тракторы, мотороллеры/мотоциклы

Категории физических лиц, освобожденных от налога на транспорт

Москва

Герои СССР, РФ

Одно ТС, кроме водных, воздушных видов транспорта, снегоходов и мотосаней

Награжденные орденом Славы

Ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий

Бывшие малолетние узники фашистов во время ВОВ

Граждане с инвалидностью 1-ой и 2-ой групп

Родитель (опекун, попечитель) несовершеннолетнего инвалида

Родитель (усыновитель) в семье, где 3 и более детей

Опекун инвалида детства

Участники испытаний (термо)ядерного оружия, ликвидаторы аварий

Испытатели ядерных установок, перенесшие лучевую болезнь

Владельцы легковых авто до 70 л.с.

Пострадавшие от радиационного излучения

Московская область

Владельцы легковых авто до 150 л.с. и мотороллеров/мотоциклов до 50 л.с.

Кроме многодетных семей

Люди с инвалидностью 1-ой и 2-ой групп (если инвалид с детства — группа не важна)

Одно ТС за налоговый период

Герои РФ и СССР

Награжденные орденом Славы

Пострадавшие от радиационного излучения

Граждане с инвалидностью 3-ей группы

Не платят половину суммы налога

Семьи, в которых 3 и более детей

На авто до 250 л.с., один из родителей не платит налог на легковую машину, трактор, автобус, мотоцикл/мотороллер

Владельцы авто с электродвигателем

Легковая машина, автобус, трактор, мотороллер/мотоцикл

Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.

НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ РАЗМЕР, РУБ. ФЛ, ЮЛ, ИП
Автомобили легковые 100 10 ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые 100,01 150 34 ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые 150,01 200 49 ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые 200,01 250 75 ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые 250,01 150 ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры 20 9 ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры 20,01 35 16 ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры 35,01 50 ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно 200 27 ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно 200,01 56 ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет 200 50 ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет 200,01 100 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно 100 20 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно 100,01 150 25 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно 150,01 200 33 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно 200,01 250 45 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно 250,1 58 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет 100 25 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет 100,01 150 40 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет 150,1 200 50 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет 200,1 250 65 ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет 250,01 85 ФЛ ЮЛ ИП
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу 25 ФЛ ЮЛ ИП
Снегоходы, мотосани 50 25 ФЛ ЮЛ ИП
Снегоходы, мотосани 50,01 50 ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства 100 100 ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства 100,01 200 ФЛ ЮЛ ИП
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя 100 200 ФЛ ЮЛ ИП
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя 100,01 400 ФЛ ЮЛ ИП
Гидроциклы с мощностью двигателя 100 250 ФЛ ЮЛ ИП
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) 100,01 500 ФЛ ЮЛ ИП
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны или единицы валовой вместимости в случае, если валовая вместимость определена без указания размерности) 200 ФЛ ЮЛ ИП
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели 250 ФЛ ЮЛ ИП
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) 200 ФЛ ЮЛ ИП
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) 2000 ФЛ ЮЛ ИП

Компания лишается льгот на транспортный налог, если платеж внесет не собственник организации. Уточнен перечень документов подтверждающих льготы, к ним относится:

  • отчет о платежах в бумажной или электронной форме;
  • отчет из личного кабинета с портала Платон, при условии наличия квалифицированной электронно-цифровой подписи.

Кто освобождены от уплаты транспортного налога и имеет льготы? Владельцы электромобилей должны вздохнуть с облегчением ведь для них отменена уплата налога на авто в полной мере. Освобождены также:

  • инвалиды, автомобиль которых имеет мощность меньше 10 л.с.;
  • тракторы, комбайны и другие транспортные средства, указанные в п. 2 ст. 358 НК РФ.

Таможенный калькулятор

Таможенный платеж по стоимости автомобиля, мощности, объему двигателя.
Таможенный калькулятор
Читайте также:  Билеты ДОПОГ 2023: Курс Цистерны ДОПОГ:
Расчет плана платежей (кредит на автомобиль) по способу кредитования, процентной ставке 2015. Автокредит

Транспортный налог по областям России.

Транспортный налог по всем областям, республикам, краям РФ (срок уплаты, ставка, льготы по транспортному налогу) Транспортный налог по областям России.

Законодательные акты по теме

Законодательные акты представлены следующими документами:

гл. 28 НК РФ Об исчислении и уплате транспортного налога
ст. 357 НК РФ О налогоплательщиках транспортного налога
п. 1 ст. 362 НК РФ Об исчислении суммы транспортного налога для физических лиц
п. 1 ст. 363 НК РФ О сроках уплаты транспортного налога
п. 1 ст. 361 НК РФ Ставки транспортного налога и предупреждение о том, что местные власти вправе регулировать ставки, уменьшая или увеличивая их показатель не более чем в 10 раз
Закон Московской области от 16.11.2002 №129/2002-ОЗ Порядок, ставки, сроки уплаты транспортного налога в Московской области
Закон Московской области от 24.11.2004 № 151/2004-ОЗ “О льготном налогообложении в МО” Условия предоставления льгот по транспортному налогу в МО
Закон г. Москвы от 9.07.2008 № 33 “О транспортном налоге” (утв. мэром г. Москвы), Постановление Московской городской Думы от 9.07.2008 № 170 “О Законе города Москвы “О транспортном налоге” Об исчислении и уплате транспортного налога в г. Москве

Льготы на транспортный налог для многодетных семей в 2018 году

Транспортный налог относится к региональным налоговым сборам, соответственно именно на уровне субъектов Российской Федерации определяется ставка транспортного налога и категории граждан, имеющих льготы по уплате этого налога.

Льготы на транспортный налог для многодетных семей определяется в следующих нормативных актах: Налоговый Кодекс РФ, законы о налогах субъектов федерации, так например действуют разные ставки налога на автотранспорт в Москве и в Московской области. Механизмы исчисления и уплаты налога прописаны в главе 28 НК РФ, именно на их основании органы власти субъектов РФ и должны руководствоваться при введении региональных законов, при назначении налоговых ставок.

Читайте также:  Какие виды трудовых пенсий существуют?

Региональные законы, устанавливающие конкретные ставки налога, вводятся в действие органами субъектов федерации на основе норм НК РФ, именно в региональных законах и определяются льготы по транспортному налогу, как для многодетных семей, так и для других категорий граждан.

Обратите внимание, что действующий перечень льгот можно как в региональном законе о транспортном налоге, так и в иных нормативных актах субъекта федерации.

Ставки налога для физических лиц

Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.

Регион / Ставка руб. за 1 л.с. 0-100 100-150 150-200 200-250 251+
Республика Адыгея 10 20 40 70 130
Алтайский край 10 20 25 60 120
Республика Алтай 10 14 20 45 120
Амурская область 15 21 30 75 150
Архангельская область 14 24 50 75 150
Астраханская область 14 27 48 71 102
Республика Башкирия 25 35 50 75 150
Белгородская область 15 25 50 75 150
Брянская область 10 18 40 75 130
Республика Бурятия 9.5 17.9 25.5 38.3 76.5
Владимирская область 20 30 40 75 150
Волгоградская область 9 20 40 75 150
Вологодская область 25 35 50 75 150
Воронежская область 25 35 50 75 150
Республика Дагестан 8 10 35 50 105
Еврейская АО 8 16 40 60 95
Забайкальский край 7 10 20 33 65
Ивановская область 10 20 35 60 120
Республика Ингушетия 5 7 10 30 40
Иркутская область 10.5 14.5 35 52.5 105
Республика Кабардино-Балкария 7 15 35 65 130
Калининградская область 2.5 15 35 66 147
Республика Калмыкия 11 22 47 75 150
Калужская область 10 25 50 75 150
Камчатский край 9 24 40 68 130
Республика Карачаево-Черкесия 7 14 25 35 95
Республика Карелия 6 30 50 75 150
Кемеровская область 8 14 45 68 135
Кировская область 20 30 44 60 120
Республика Коми 15 20 50 75 150
Костромская область 14 26.8 38 60 120
Краснодарский край 12 25 50 75 150
Красноярский край 5 14.5 29 51 102
Республика Крым 5 7 15 20 50
Курганская область 10 27 50 75 150
Курская область 15 22 40 70 150
Ленинградская область 18 35 50 75 150
Липецкая область 15 28 50 75 150
Магаданская область 6 8 12 18 36
Республика Марий Эл 25 35 50 90
Город Москва 12 35 50 75 150
Республика Мордовия 17.3 25.9 37.9 75 150
Московская область 10 34 49 75 150
Мурманская область 10 15 25 40 80
Ненецкий АО 25 50
Нижегородская область 22.5 31.5 45 75 150
Новосибирская область 6 10 30 60 150
Омская область 7 15 30 45 90
Оренбургская область 15 50 75 150
Орловская область 15 35 50 75 150
Пензенская область 15 / 21 30 45 75 150
Пермский край 25 30 50 58
Приморский край 18 26 43 75 150
Псковская область 13 / 15 25 50 75 150
Ростовская область 12 15 45 75 150
Рязанская область 10 20 45 75 150
Самарская область 16 20 45 75 150
Санкт-Петербург, город 24 35 50 75 150
Саратовская область 14 30 50 75 150
Сахалинская область 10 21 35 75 150
Свердловская область 2.5 9.4 32.7 49.6 99.2
Республика Северная Осетия 7 15 20 45 90
Город Севастополь 5 7 25 75 100
Смоленская область 10 20 40 60 100
Ставропольский край 7 15 36 75 120
Тамбовская область 20 30 50 75 150
Республика Татарстан 25 35 50 75 150
Тверская область 10 21 30 45 90
Томская область 5 8 20 30 75
Тульская область 10 25.4 50 75 150
Республика Тыва 7 11 20 30 70
Тюменская область 10 30 34 40 66
Республика Удмуртия 8 20 50 75 100
Ульяновская область 12 30 45 65 115
Хабаровский край 12 16 30 60 150
Ханты-Мансийский АО 5 7 40 60 120
Республика Хакасия 6 15 25 40 75
Челябинская область 7.7 20 50 75 150
Республика Чечня 7 11 24 48 91
Республика Чувашия 13 23 50 75 150
Чукотский АО 5 7 10 15 30
Республика Якутия 8 13 17 30 60
Ямало-Ненецкий АО 15 24.5 25 37.5 75
Ярославская область 15.8 28.1 45 68 145
Читайте также:  Способы оплаты штрафов от ГИБДД в 2022 году

Каждый регион устанавливает ставки индивидуально.

Транспортный налог в Московской области в 2022г

  • Порядок и сроки уплаты налога на автомобиль
  • Ставки транспортного налога на автомобиль в Московской области
  • Льготы по уплате транспортного налога в Московской области

Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Московской области на 2021-2022 г. определены Законом Московской области от 16.11.2002 № 129/2002-ОЗ (с соответствующими изменениями и дополнениями, действующими в 2022 г.).

Он распространяется на все города области. Административный центр – г. Москва.

Крупные города Московской области: Балашиха, Бронницы, Дзержинский, Долгопрудный, Домодедово, Дубна, Егорьевск, Жуковский, Звенигород, Ивантеевка, Кашира, Коломна, Королёв, Котельники, Красноармейск, Лобня, Лосино-Петровский, Лыткарино, Мытищи, Орехово-Зуево, Подольск, Протвино, Пущино, Реутов, Рошаль, Серпухов, Фрязино, Химки, Черноголовка, Электрогорск.

Порядок и сроки уплаты налога

Налогоплательщики-организации Московской области уплачивают авансовые платежи по налогу на транспортные средства не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным периодом. Отчетными периодами признаются I, II и III кварталы календарного года.

Организации уплачивают сумму транспортного налога не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Более подробно о порядке уплаты транспортного налога организациями можно прочитать в статье по ссылке.

Важно! С 2021 г. изменился срок уплаты налога для юр. лиц.

Новые правила. С 2021 года устанавливаются единые требования для всех субъектов в России.

Начиная с уплаты налога за налоговый период 2020 года налог подлежит уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Авансовые платежи по налогу подлежат уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

С 01.01.2021 налоговые декларации по транспортному налогу в налоговые органы не представляются.

Срок уплаты транспортного налога для юридических лиц в Московской области в 2022 году:

  • за 2021 год — до 1 марта 2022 года;
  • за 1 квартал 2021 года — до 04 мая 2022 (первый рабочий день после 30 апреля 2022 года);
  • за 2 квартал 2021 года (6 месяцев) — до 01 августа 2022 года (так как 31 июля — нерабочий день);
  • за 3 квартал 2021 года (9 месяцев) — до 31 октября 2022 года;
  • за 4 квартал и весь 2022 год — 01 марта 2023 года.

Что будет, если не платить

Если налоговая уже 2 декабря не увидит платеж, она добавит пени за каждый день просрочки. Величина пени равна 1/300 ставке Центробанка. Рассчитаем месячную просрочку для «Шкоды Рапид»:

2 750 × 1/300 × 4.25% × 30 = 14 рублей

Штраф в виде 20% от суммы налога могут получить те, кто скрыл имущество от налоговой или ошибся в сумме. Если ФНС докажет, что плательщик умышленно занизил сумму, штраф будет больше — 40%.

КБК для уплаты налога

Код бюджетной классификации — это адрес, по которому деньги уходят в определенную ячейку госбюджета. Транспортные начисления ФНС для физлиц имеет код 182 1 06 04012 02 1000 110. КБК нужен для контрольной проверки — чтобы убедиться, что налоговая увидит платеж. Для оплаты налогов в сервисе «Автоналоги» знать КБК не нужно.

Гарантия

Вы видите цепочку передвижения денег — оплату и зачисление на счет Казначейства. Весь процесс занимает 10-14 дней. «Автоналоги» гарантируют зачисление средств в Казначейство — вы точно погасите долг.


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *